Nakit açığı - bir boşluk kapak nakit ..

aşağıdaki gibi birçok işletme en yaygın sorundur. şirket, olağan modunda çalışır siparişler türlü maliyeti taşımaktadır sunar. Ayın Uygun sonunda, giderleri (kira, ücretler) aylık türlerini ödemek gerekiyor ve nakit yeterli değildir. Bu nakit açığı denir.

işletmelerin temel sorun

Nakit açığı - aradaki fon eksikliğidir. planlanan edilmiş bir para harcamak dönemi ve gelir olduğunda, nakit açığı ortaya çıkar. Bu sorun mülkiyet herhangi bir biçimde tüm işletmelerde meydana gelebilir. Onun kökeni hep cahil Kurumsal politika söz edilmez.

kaynak yokluğu nedenleri

hesaplarda gerekli fonların eksikliği farklı nedenlerle oluşabilir. Örneğin:

• kurumsal finansman cahil organizasyonu;
• ödemelerdeki gecikmeler;
• Piyasada dengesiz durum;
• ihracat faktörleri.

Ne zaman şirket planlanan nakit mahalle dikkate müşterilerden bu makbuzların zamanlama ve tedarikçilere transferlerin zamanlaması almalıdır. Çok sık bir sorundur. Bu nedenle, finans şirketlerinin organizasyonu hesabındaki fon olmamasının nedenlerinden biridir.

Ayrıca, nedeni ödemeleri geciktirmek vicdansız alıcılar eksikliğidir. Alıcı ödeme gecikme için isterse de çok, sözde finansal delik tezahür edecektir. Böyle bir durumun sonuçları olumsuz şirketin istikrarını etkileyebilir.

Geçici nakit boşluk var diye adlandırılır. Kalıcı kopma aksine O, tahmin edilebilir. Minimal olmuştur böyle bir durumun sonuçları için belirli bir eylem planı geliştirmelidir.

Örnek nakit boşluk

Örnekte nakit boşluk aşağıdaki gibidir. fırın ürünleri imalatı yapan bir şirket var. Haftada bir kez o tedarikçilerden hammadde satın alır ve teslim gününde ödemek, bu gerçektir. 5 iş günü için ertelenmiş ödeme ile üretilen bitmiş ürünlerin satışı. Diyelim, malın teslim 1,5 milyon ruble tutarında Pazartesi günü gerçekleştirildi ve 1.0 milyon ruble tutarında hammadde günde, arz. Sözleşmesine göre, şirketin hammadde teslim ödemek zorundadır, bu yüzden hemen tam sipariş ödemek. Bu şirketin 500 bin. Ruble yüzünden kalır. Cuma günü son ödeme gününde, müşteri 400 bin tutarında para alır. Ruble. Aşağıdaki Pazartesi, yine aynı miktarda (1.0 milyon ruble) hammaddeleri satın üretti. Ama şirketin hesabına 900.000. Ruble olduğunu. Böylece 100 bin. Ruble tutarında nakit bütçe açığını ortaya çıktı.

Şirket için aşağıdaki sonuçlara yol açar:

• geç ödeme cezaları;
• üretim teknolojisi ihlal edebilir hammadde, kısa bir besleme;
• Şirketin ünü tehlikede.

geleceği Tahmini

Nasıl nakit açığının hesaplanması? Şimdi anlayacaktır.

Nakit açığı - bu ve tahmin ve hesaplamak gerekir bir sorundur. Bunu yapmak için, bir finansal nakit akışı açıklama yapmak ve giderlerin türlerini göstermektedir. oluşturulan negatif değer üretiminde yeni işletim dönemin başında ise, nakit açığı ortaya anlamına gelir. hammadde kalıntıları gözden geçirilmelidir. sayıları sonraki satın alma kadar eksik olduğunda, fabrikasında durum oldukça istikrarlı.

Nakit boşluğu gibi bir sorun hesaplayabilir bir formül yoktur.

formül

CP + TP-PI = SLM, burada:

DS - günün başında Nakit;

AP - ödemeler aldı;

PP - tedarikçilere ödemeler;

SLM - günün sonunda fonlar.

UDF değeri negatif ise, negatif bir değer kapsayabilecek karşı borçlarından borçlularla çalışmak tavsiye edilir.

Uzmanlar her gün böyle bir hesaplama yapıyor tavsiye

hata düzeltmeleri

Yukarıdaki formül üzerinde günlük ayrıntılı bir rapor olmalıdır oluştu nakit açığını kapatmak amacıyla. O oluşun nedeni olan faktör öğrenmek için gereklidir. Bundan sonra, daha ileri kararlar yapılabilir. Aşağıda mücadelenin olası yollarıdır.

Alacak hesapları ile günlük çalışma. Bu ortak çözümler bulmak için, ödeme gecikmesi nedenini öğrenmek için, iletişim kurmak, müşterileri ile her gün temas olmalıdır. sağlamak için bir fırsat varsa ticaret kredisi, zihin çeşitli faktörlere tutulmalıdır: o, kredilerin yeterli sınırlarını alacak sıralama set borçlularla uzlaşmayı gerçekleştirmek için gereklidir.

Erişim kredileri mümkün olduğunca az denemek gerekir.

Önemli iyi yazılmış finansal tablolar, nakit akışının doğru hesaplama.

sonuçlarını ortadan kaldırmak için nasıl

Nakit açığı - şirkete zarar verecek bir durum. Bu şirket için azaltma düşünmeye değer. Bu, aşağıdaki şekillerde yapılabilir:

• zorunlu ödemeler organizasyonu askıya almak - cezalar bir banka kredi faiz şeklinde fazla ödeme çok daha düşük olacağı gibi, bir ay sonra vergi ödemek için daha iyidir;
• sahipleri yatırım;
• factoringin şemasını kullanmak - bankalar (bu yöntem büyük kuruluşlar için daha uygundur) sadece kanıtlanmış karşıtarafın derin indirim alacaklar satın alabilir;
• firmaları ile çalışacak, belki de tedarikçiler kendilerinin de, (şirket sürekli uzun süre aynı örgüt hizmetlerini kullanıyorsa, tedarikçi buluşacak) bu ilgi, çünkü ödeme erteleme mümkün olacak;
• bankadan kredi alabilirsiniz.

bir yol olarak Kredi nakit boşluğu kurtulmak için

Nakit boşluğu etkisini azaltmak için bir yolu - bankadan kredi almak için. garantörleri kredi miktarının olmadan mola ödemek için yeterli olmayabilir. büyük ölçekte bir kredi almak için, birkaç kuralları takip etmek gerekir:

• çeşitli bankalara uygulamaları sunmak. Bu finansal kurumların çoğunda olumlu bir kredi geçmişi alacak ve toplam nakit gereksinimlerini dağıtmak için. Yeni müşteriler biraz daha beklemek zorunda kalacak, ama biz yine bakarsak, kredinin koşulları örgütü lehine gözden geçirilebilir.
• Ne zaman banka nakit uçurumdan daha büyüktür toplamı için başvuruda iyidir başvurun. Bu durumda, nakit gerekli miktarda sağlayacak olasılığı yüksektir. Bu durumda, nakit açığı azaltma kredi hizmet maliyetlerinde artışa eşlik edecek.
• Eğer teminat olarak mülk verebilir, yalnızca devlet kayıt gerektirmez birini kullanmalıdır.
• önceden bankaya başvurmanız gerekir. Eski sözleşme bir ay içinde sona erecek Örneğin, aynı şartlarda yeni bir sözleşme hazırlarız zamanı. Ertesi ay, hasılatın büyük bölümü kredi ödemek için gidecek ve mevcut ihtiyaçları yeni kredi kapalı olacaktır.

Ayrıntılar böyle bir durum örnek olarak düşünülebilir.

Organizasyon RUR 5.000.000 kefalet tesislerinde miktarında Temmuz 2016 yılında ilk kredi almıştır. anlaşmanın şartları ise Ağustos ve 2,5 milyon ruble aynı yılın Ekim ayında iki taksit halinde kredi ödemesi dile getirdi. Ekim ayında, organizasyon 5 milyon ruble aynı şartlarda başka bir kredi yayınladı. karşı kredinin toplam miktarı 5 milyon geçmemelidir kısıtlama öngörülüyor. Ağustos ayında çıkan gelirler ilk krediyi geri ödemek için gidecek. Tüm ödemeler şirket ikinci krediyi kapatacaktır. Böyle bir plan işletme sermayesi korumaya yardımcı olur.

Biz sonuç çıkarmak

Nakit açığı - sonuçlarının ele alınması daha kolay önlemek para eksikliğidir. Bu nedenle, şirketlerin birlikte sorunları çözmek için denemek için ve tedarikçiler ile iyi ilişkiler içinde olmak, borçluların ile sürekli temas halinde mali akışlarının, organizasyonu kapsamlı ve yetkin analizini yapmalıdır. Aslında, bu para yönetiminin temel ilkesidir.