Kredi kartı ve banka nakit sipariş: Kayıt düzeni, dolgu ve numunenin kuralları

выступают в качестве первичных документов. Kredi kartı ve banka nakit sipariş olarak hareket kaynak belgeler. Bunlar fonların ihracı ve makbuz ile ilgili finansal işlemler doğrulamaktadır. производится по определенным правилам. belirli kurallara göre yapılan gelen ve giden nakit siparişlerin Kaydı. temel gereksinimleri göz önünde bulundurun.

Harcama ve nakit düzeni: formu

CO-2 - nakit operatörünün makbuz ve veren için KO-1 formundaki uygun bilgileri yapar üzerine. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. Uzmanlar belgeleri kontrol etmek, böylece yürütülen gelen ve giden nakit emir Dolum, onların içeriğini uzaklaştırmayı başardı. Gerekli tüm ayrıntıları içeren kağıdı. вписывается основание, по которым они составляются. kredi ve banka nakit sipariş yapıldıkları üzerine tabanını uygun. Ayrıca, bağlı (destekleyici) dokümanların bir listesini içerir.

nüansları

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. hemen işlemden sonra sorumlu yetkilisi tarafından imzalanmış Kredi kartı ve banka nakit emirleri. onlara bağlı Belgeler "Ödendi" damgalı veya işaretli iade edilmelidir. Yeniden kullanım kağıtları kaçınmak için tarih zorunlu endikasyon olarak. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. kredi ve banka nakit siparişlerinde düzenlemelerine göre onlar belirtilmese bile, herhangi bir düzeltme yapmak için izin verilmez.

Form KO-1

Kredi sırayla doldurun bir kopyası gereklidir. Form 2 bölümden oluşmaktadır. Menşei - doğrudan makbuz çeki, ikinci - kupon - makbuz. Son parayı yapmış bir kişi için yayınladı. "Base" olarak operasyonun içeriğini gösterir. Örneğin, bir "ödeme hesap numarası 02.01.2017 den 321," olabilir. "Dahil Etmeye" olarak KDV değeridir. toplam Şekillerde belirtilen. Vergi sağlanmazsa, "Vergisiz" yazmak için gereklidir. "Uygulama" olarak sipariş eşlik belgeleri listeler. Netleştirilmesine hesabına para kaynağına bağlı olarak yerleştirilir. alt kodu Tellers işletmenin yapısal bölümleri ayrı göstermektedir. Hücre "Banka" planına uygun bir nakit hesabını içermelidir. Belgelerin Numaralandırma sırayla, bir yıl süreyle ayarlanır. Sipariş formu, ya da zadvoennyh kodların depolandığı bir numaralar olmamalıdır. Atılgan'ın kabul zorunlu koşul. Veriler devlet istatistik kurumu tarafından verilen bir sertifika ile uygun olarak raporlanır. kuruluşun adı bu kuruluş belgelerinde mevcut olduğu aynı formda gösterilir. bir kuruluş kodları analitiği onaylanırsa, bunları sırayla belirtmelisiniz. Mevcut doküman kutusuna "kullanım amaçlı". Sadece uygun finansman ile kar amacı gütmeyen işletmeler tarafından doldurulur.

Özellikler güvenceler

Kredi sipariş muhasebe vised. Belge uzmanların görüş tarafından yetki verilirse o zaman işletmenin başını yapar kullanılamaz. Onun düzenin Direktörü başka bir çalışan için emri imzalamak zorunluluğu getirebilir. Ancak, adaylıktan baş muhasebeci başkanı ile kabul etmektir. составляются и подписываются им же. işletmenin müdürü bağımsız finansal işlemler, Makbuz, harcanabilir nakit emirleri gerçekleştirir ise kasa defteri hazırlanan ve onun tarafından imzalandı.

presleme

Gösterim "MP" formunun tarafında işaretli yer almalıdır ve makbuz yakalamak. mevzuat damgalama için özel kurallar sağlamaz. makbuz - benimsenen Uygulamada vücut üzerinde bunun% 60'ını ve% 40'ına sahiptir. 18.08.1998 № 88 Devlet İstatistik Komitesinin kararı bulunan tavsiyelerin bazıları, mevzuat baskı vezne üzerinde yerleştirilmesi gerekir ayrıntılar belirli bir listesini kurmaz. Daha önce zorunlu olarak kabul edildi bilgiler damgası, dahil edilmesi tavsiye edilmektedir:

1. şirketi (tam ve Rusça), yasal tip adı.
2. Yer.
3. Kayıt numarası.

fonların Yayın

Çekilme da tek parça halinde yapılabilir kayma. aracı verilirken bir rapor halinde altında bir çalışanın yaptığı yazılı açıklamada uyarınca hazırlanmalıdır. Ücretsiz şeklinde olabilir. deyim direktörü tarafından imzalanır. Bu devletler:

1. verilmesi miktarı.
2. Süre.
3. Tarihi.

belgenin içeriği

"Baz" olarak çalışmasını gösterir. Örneğin, bir "03.02.2017, gelen rapor numarası 123 üzerinde aşırı harcamaya dönüş" olabilir. "Uygulama" olarak birincil ve diğer belgelerin gösterir. Bu durumda, bunların sayısını ve çizim tarih verilip. böylece hibe fonları, hesap ve başvurusunu yapabilir bir uygulama olarak. Kayıt f kuralları. Devlet İstatistik Komitesi sayısının 88. Kararı ile onaylanmış kurallar içinde çekilme kayma için herhangi bir düzeltme yapmak için izin verilmez için KO-2 sağladı. Belgede ayrıca baş muhasebeci, yönetici veya onun yetkili kıldığı diğer bir kişi tarafından imzalanır. Vergi kanunlarına göre, maliyetler ve gelirler, veya fiziksel özelliklerinin kayıtlarını tutmak Girişimciler, ödeme kuponları çalıştıramaz.

eylemler vezne

Ne zaman kontrol etmeli kasiyer yükümlü araçlarını çıkaran:

1. Gerekli imzalar ve desen eşleştirme varlığı.
2. kelime ve rakamları belirtilen eşit miktarda.
3. şeklinde sıralanan belgelerin Kullanılabilirlik.
4. Uyum Ad alıcı tarafından sağlanan sipariş bilgileri.

Bu operatör gerekli miktarda hazırlanıyor sonra ödeme belge alma tarafa aktarır. emri alıcı ruble (kelime) ve (rakam) cent sayısı belirtmelidir. Kişi ayrıca imzasını ve tarih koyar. Operatör yapılan para yeniden hesaplamanız gerekir. Bu durumda, alıcı kasiyer yapar görmek gerekir. fonlar konusu da müşteri desteği gözetiminde onları sayar kabul edin. Bu yapılmazsa, o zaman alıcı yayınlanan miktarın kasiyere talepte olmayabilir. Bu operatörün sonra ödeme belgesini imzalaması gerekmektedir.

önemli noktalar

Kasiyer yalnızca, ayrıntılar için belirtilen kişiye para verir. Son Mevcut kimliğini doğrulayan bir belge. iade vekil tarafından yapılır ise, İsim doğrulamalısınız sırayla listelenir alıcı, asıl yüzü hakkında bilgiler. Gerçek alıcının yetkisini onaylayan Belge ödeme formuna eklenir. vekaletnamenin birkaç ödemeler veya farklı kuruluşlarda olacak, sipariş kopyaya uygulanmış. Orijinal geçen konuyu işlediği vezne kalmalıdır.

makbuzlar, harcama nakit siparişlerin hesap

işletmelerde, yukarıdaki belgelerin maliyeti nakit ile işlemlerin kontrolünü sağlanmalıdır olduğunu. . Bunu yapmak için, kredi ve banka nakit siparişlerin bir günlük tutmak zorundadır. Bu işlem operatöre göndermeden önce ödeme şekillerinin ayrıntıları kaydedildi. z için veren tablolar / ve ödeme alıcılarında sonra kitapta girilen diğer benzer miktarlarda çıkarılan Sipariş. İlgili kural Devlet İstatistik Komitesi tarafından onaylanmış, Rehberinde yerini bulan 88 №.

Uygulamada, soru sık sık ortaya çıkar: Gelen ve giden nakit siparişlerin bir kaydını açmak gerekir ne kadar süre? Mevzuat herhangi bir zaman sınırlaması sağlamaz unutulmamalıdır. Bu bağlamda, günlük sürenin kullanımına ilişkin sorular, muhasebeci kendi başına giderir. Açık kitap yıl, ay, çeyrek olabilir. Ne zaman dikkate operasyonların sayısını almalı uygun karar almaları.

kuralların ihlali için Sorumluluk

nakit işlem yapılmasına ilişkin gereklerini yerine getiren olmayan işletmeler için, önlemler mevzuatta sağladı. Sorumluluk çeşitli yönetmeliklerle kurulmuştur. Bunlar arasında - Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi 840 25.07.2003 dan, makale İdari Kanunu'nun 15. bölümünde 15.1 sağlar №. Bu nakit ve nakit işlemlerinin düzenin kurallarının ihlalleri için cezalar yakalar. yükleniciler, neoprihodovaniya (kısmi veya tam) fonları alınan ödemelerin yönelik meblağların boyutunu aşan durumunda, idari para cezası öngörülen sınırlar aşan serbest para depolanması için düzenlemelere uyulmaması: 40-50 kere asgari ücret - görevlileri için, 400-500 kere asgari ücret - kuruluşlar için.

Sonuç

Siparişlerin Yürütme - Sorun çok sorumludur. Yukarıda söylendiği gibi, belgeler düzeltme, hata ve silmeler izin verilmez. Sıkı hesap biçimi - onun derleme sorumlu Operatör, bu emri hatırlamaktır. Nedenle belgelerin zarar görmesini önlemek için gereklidir. sipariş doldurulmuş gerekli detayların herhangi yokluğunda geçersiz sayılacaktır.